貿易融資數位平台velotrade整理了四大最常見的現金流問題及其發生的原因，一起來看看吧！
1. 買家逾期付款
這是影響企業的最大現金流問題之一。延遲付款會減少現金流入，同時增加支付帳單的壓力。企業可能會陷入無法支付（供應商、貸款、工資）的惡性循環，導致倒閉。
FSB 在英國進行的一項研究表明，每年有近 50,000 家中小企業因付款緩慢而倒閉！
逾期付款現象在美國和英國呈顯著增長趨勢。美國公司比英國公司平均要多花51 天結算發票。總體而言，43% 的英國公司曾經被延遲支付。在 Nexus 進行的一項研究中，51% 的供應商聲稱與往年相比， 2021年的逾期付款更嚴重。Previse 透露，企業付款給較小的供應商比付款給較大的合作夥伴晚30天。這導致中小企業：
- 延遲招聘 40%
- 延遲庫存採購 39%
- 減少員工工作時間 36%
這背後的主要原因是買家面臨的現金流問題。現金流不佳是小企業的最大殺手之一。在一家美國銀行的調查中，82% 的人表示現金流問題是他們經營失敗的主要原因。
2. 現金儲備不足
現金儲備是重要的安全網，可讓您的企業在前所未有或意外的情況下有所緩衝。然而，許多企業在低現金流入期間難以維持良好的現金儲備。根據摩根大通的一項研究:
- 如果現金流停止流入，中小企業平均只有27 個現金緩沖日來彌補現金流出。
- 若面臨兩個月的虧損，47% 的小企業需要動用個人資金，其中 17% 的人表示需要關閉業務。
現金儲備不足是一個嚴重的現金流問題，企業必須學會節省現金以避免在進行所有現金調整後破產。
3. 庫存積壓
擁有額外的庫存供應作為緩衝以滿足意外的需求激增是好的。然而，庫存過剩是庫存管理不善和業務增長緩慢的標誌。過多的庫存會減緩現金流入並降低流動性。
4. 業務快速增長
企業經常低估業務增長對現金流的影響。B2B 銷售通常以 30-90 天的付款期限進行。隨著交易的增長，該業務的銷售額與應收賬款相關。雖然公司等待 1-3 個月才能收到付款，但供應商和其他費用卻必須即時或月底前支付。這導致現金流問題迅速升級。
意識到現金流問題是一個很好的開始，但還不夠；需要找出原因來解決問題。以下是導致現金流問題的 5 個常見原因：
- 預測失準: 人為疏失及客戶訂單的不確定性
- 跨境交易風險和延誤: 與國際客戶做生意需面臨跨境支付和匯率風險
- 過長的付款條件: 向客戶提供較長的付款期限就像是在踢自己的腳。
- 低效的簿記: 未使用會計軟體的中小企業更容易出現這個問題。
- 低毛利: 對初創企業和中小企業來說，由於利潤低導致流動性流入不足。
